Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a declanșat Operațiunea F.O.C.U.S. (Fiscalizarea Operațiunilor și Conformarea Unităților de Schimb), o acțiune națională de control care vizează simultan 180 de case de schimb valutar din București și din județele țării. Campania vine ca o extindere directă a unui proiect-pilot anterior, ale cărui rezultate au indicat un grad ridicat de neconformare fiscală în acest sector.
Trecerea de la eșantionul-pilot la controlul sistemic la nivel național
Decizia DGAF de a transforma verificările punctuale într-o acțiune de amploare națională nu este întâmplătoare. Etapa-pilot derulată recent a funcționat ca un diagnostic de etapă, relevând disfuncționalități majore și tipologii recurente de abateri în rândul operatorilor economici care tranzacționează valută.
Pentru mediul de afaceri și instituțiile statului, piața schimbului valutar reprezintă un sector cu un risc fiscal ridicat din cauza rulajelor mari de numerar și a complexității concurențiale. Prin această abordare unitară, autoritatea fiscală urmărește descurajarea practicilor speculative și a sustragerii de la obligațiile declarative, protejând în același timp operatorii corecți de concurența neloială..
Obiectivele vizate de inspectorii DGAF în teren
În cadrul Operațiunii F.O.C.U.S., echipele operative Antifraudă verifică un set strict de indicatori financiar-contabili și operaționali.
-
Fiscalizarea integrală: Emiterea bonurilor fiscale și înregistrarea corectă a fiecărei operațiuni de schimb valutar.
-
Regimul caselor de marcat: Respectarea reglementărilor privind utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale (AEMF).
-
Reconcilierea contabilă: Verificarea corespondenței directe dintre sumele tranzacționate efectiv la ghișeu și rulajele reflectate în evidențele contabile și fiscale.
-
Obligații declarative și de plată: Conformarea fiscală generală privind termenele și sumele virate către bugetul de stat.
Controalele se derulează pe baza unor analize de risc riguroase, coordonate centralizat[4]. Inspectorii vor aplica măsurile legale subsecvente în funcție de gravitatea abaterilor constatate, rezultatele finale urmând să fie centralizate și comunicate public după încheierea operațiunii de pe teren.
